[재무관리 거인들의 인터뷰 엿보기2] 루소 포랫 Ruth Porat

0. 루스 포랫 Ruth Porat

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루스 포랫은 알파벳(Alphabet)과 구글(Google)의 수석 부사장 겸 최고재무관리자(CFO)이다. 이전에는 모건스탠리에서 27년을 근무했으며, 이곳에서 마지막 직책은 부사장 겸 CFO였다. 모건스탠리 투자은행의 부회장과 금융기관 그룹의 글로벌 책임자로서 그녀는 미국 재무부와 뉴욕 연방준비은행에 조언했다.

 

1. 인터뷰

 

Q1. 재무관리자에게 권장되는 모범 사례는 무엇인가요?

 

A1. 1. 회계의 통제 및 프로세스와 관련해 엄격한 재무 통제 환경을 유지합니다. IT 설계에 대한 전략적 접근방식을 통합해 데이터 무결성, 일관성 및 프로세스 통제를 보장하면서 사람과 수동적인 프로세스에 대한 의존도를 줄여 위험과 오류의 원인을 제거합니다. 
2. 회사에 잘 통합된 강력한 재무 계획 및 분석 팀을 기반으로 강건한 예산 및 자본 배분 프로세스를 보장합니다. 회사 경영진에게 데이터의 투명성을 제공합니다. 이들은 예산 편성 과정에서 절충안을 만들 수 있는 최적의 위치에 있지만, 종종 이러한 선택을 할 수 있는(그리고 이러한 선택이 꼭 필요함을 알 수 있는) 데이터의 상세함이 부족할 수 있습니다. 
3. 문화가 중요합니다. 현상 유지에 도전하고 생각의 동질성을 피하는 정직하고 솔직한 토론 문화는 이일을 더욱 재미있게 만들고 더 나은 결과를 낳습니다. 폭넓은 경험과 심지어 일부 '전투 흉터'는 조직이 새로운 위험을 예측할 수 있는 패턴을 인식하도록 보장합니다. 이와 관려내 성별, 인종 및 사회경제적 배경이 다양한 구성원으로 이루어딘 다양한 팀은 차별화된 시각을 제공해 효과적인 위험 관리에 기여합니다.

 

Q2. 이번 금융 위기가 CFO의 역할을 어떻게 형성했나요? 혹은 이에 대한 당신의 견해는 무엇인가요? 

A2. 금융 서비스에서 CFO의 인식을 재정립했습니다. 회계 및 외부 보고 기능에 중점을 두는 것 외에도 CFO는 현재 회사의 감사 및 위험 관리를 담당하는 최고 글로벌 관리자입니다. 감시 업무는 회계(컨트롤러 기능)와 IT 시스템에 대한 포괄적인 접근방식의 감독을 포함합니다. 위험 관리에는 취약성의 근원, 스트레스 테스트 및 이들에 대한 계획 수립이 필요합니다. CFO는 CEO, 이사회 및 회사 경영자에게 신뢰할 수 있는 조언자가 되었고, 예산 수립, 자본 배분 및 민감도 분석 업무를 수행하게 되었습니다. 마지막으로, 특정 산업 분야에서는 CFO가 규제의 핵심 인물입니다. 

 

Q3. 이번 금융 위기에서 어떤 교훈을 얻었나요? 미래 CFO에게 조언해주고 싶은 말이 있나요? 

A3. 산업 전반에 걸쳐 좋은 시장과 나쁜 시장 모두에서 적용될 수 있는 이번 금융 위기에서의 세 가지 주요 탈출구가 있습니다. 
1. 당신 취약점의 가장 큰 큰원을 이해하고 이들을 방어하십시오. 금융 서비스의 경우, 유동성(현금 접근성)이 약점이었습니다. 그 기간에 우리는 종종 "유동성은 금융 시스템을 위한 산소이다. 이것 없이는 당신이 질식한다."고 말했습니다. 충분한 유동성이 없으면 은행은 자산을 팔아 현금을 모우는 부정적인 사이클을 겪게 됩니다. 모건스탠리의 최고재무관리자(CFO)로서 저는 유동성은 신성불가침이라는 금언을 가지고 유동성을 관리했습니다. 우리는 회사의 유동성 준비금의 금액과 내구성에 상당한 투자를 했습니다. 마찬가지로, 위기를 벗어난 규제당국은 자본 증가, 레버리지 감소, 유동성 개선, 자금조달 지속성 향상, 엄격한 스트레스 테스트 등을 요구했으며, 이는 은행에 투명성을 부여하고 은행의 약점을 드러나게 했습니다. 

2. 재무 및 위험 관리의 통제, 시스템 및 프로세스를 포함해, 필요에 앞서 강력한 통제 인프라를 구축하십시오. 바람막이에 진흙이 있는 자동차를 시속 100마일로 운전하면 안 되는 것처럼, 회사의 경영자는 강력한 재무 통제와 일관되고 정확하며 통찰력 잇는 시기 적절한 데이터를 통해 자신의 회사에 대한 가시성을 확보해야 합니다. 회사의 요구 사항이 계속해서 급속한 속도로 증가하기 때문에 급격하게 성장하는 산업은 인프라에 일찍 투자해야 합니다.

3. 시간이 당신의 적이라는 것을 알아두십시오. 폴슨(Paulson) 재무부 장관은 금융위기 중에 저에게 문제를 해결할 의지와 수단이 있어야 한다고 말했습니다. 너무 자조, 당신이 의지를 가질 떄면 (너무 늦어서) 당신이 더 이상 그 수단을 가지고 있지 않을 수 있다는 것입니다. 그는 정책에 대해 이야기하고 있었지만, 이 규칙은 어떤 의사결정자에게도 적용됩니다. 돌이켜보면, 2007년 8월의 위기와 2008년 3월 베어스턴스(Bear Stearns) 붕괴의 명백한 징조가 있었지만, 반응은 느리거나 존재하지 않았습니다. 좋은 시기에도 경영자는 자원 최적화에 집중해 투자수익률을 극대화할 수 있는 잠재력을 극대화해야 합니다. 

 

2008 글로벌 금융위기